Процедура остановки операций по расчетному счету на практическом уровне чаще всего применяется Федеральной налоговой службой. Блокировка счета приходится приостановлением операций по счету налогоплательщика. Данное действие достаточно широко практикуется налоговиками и представляет собой главный способ обеспечения исполнения обязательств, который хорошо применим к компаниям и индивидуальным предпринимателям. Как бы то ни было, но именно блокировка расчетного счета делает максимально невозможным высокоэффективное ведение деятельности компании, то есть вся деятельность организации, которой были «заморожены» счета, становится практически нереальной. Но как избежать блокировки счета по 115 фз?
Рассмотрим основания, которые могут пртребоваться для блокировки счета:
- Во-первых, производится нетипичный характер сделки;
- Во-вторых, у сделки наблюдается отсутствие экономического смысла;
- В-третьих, наблюдается вывод капитала из страны;
- В-четвертых, клиент может занижать тарифные платежи;
- В-пятых, клиент снимает огромное количество наличных средств и уклоняется от налоговых платежей.
В соответствии с законом No 115-ФЗ банковские учреждения обязаны противостоять отмыванию нелегальных доходов и финансированию терроризма. Если банковское учреждение заметит признаки потенциального нарушения закона, он не будет проводить операцию и потребует у клиента объяснений. Возможная опасность, связанная с блокировкой счета может касаться буквально любого предпринимателя, который занимается периодическими отправлениями переводов лицам или принимает поступления на собственный расчетный счет.
Если расчетный счет в конечном итоге поддался блокировке, вы не можете осуществлять по нему операции в течение полутора месяцев. Именно поэтому необходимо узнать причины блокировки счета банковским учреждением или налоговой инспекцией. Далее необходимо осуществить сбор документации, которая подтверждает законность операций. Крайне важно доказать, что вы осуществляли перевод не с целью отмыть денежные средства или заплатить серую заработную плату, а в соответствии с настоящими бизнес-целями.
